您的完整2019年健康儲(chǔ)蓄賬戶指南

如果您的健康保險(xiǎn)計(jì)劃的單一保險(xiǎn)年度免賠額至少為1,350美元，家庭則為2,700美元，您可能有資格參加健康儲(chǔ)蓄賬戶或HSA。雖然數(shù)百萬(wàn)人符合這些標(biāo)準(zhǔn)，但很少有人充分利用HSA提供的眾多好處。

造成這種情況的最大原因是我們很多人都沒(méi)有意識(shí)到這些帳戶存在，或者沒(méi)有完全理解它們有多么精彩。例如，您是否知道您不必每年使用您為HSA提供的所有資金?您可以選擇將資金投入HSA，就像您在401(k)中那樣。

考慮到這一點(diǎn)，這里是健康儲(chǔ)蓄賬戶的快速指南，以及2019年的資格要求和年度繳費(fèi)限額。

什么是健康儲(chǔ)蓄賬戶?

健康儲(chǔ)蓄賬戶(HSA)是一種稅收優(yōu)惠的儲(chǔ)蓄和投資賬戶，旨在幫助美國(guó)人享受高免賠額健康保險(xiǎn)計(jì)劃，以節(jié)省醫(yī)療費(fèi)用。對(duì)HSA的捐款可以免稅，合格醫(yī)療費(fèi)用的提款也是免稅的。

正如您在細(xì)節(jié)中所看到的那樣，HSA與靈活的支出賬戶或FSA有很大不同，即使它們都是用于醫(yī)療保健儲(chǔ)蓄的稅收優(yōu)惠工具。使用HSA，與FSA不同，您可以投入您提供的資金，并且您可以選擇每年結(jié)轉(zhuǎn)資金。

事實(shí)上，您無(wú)需在任何特定時(shí)間范圍內(nèi)將費(fèi)用花在HSA上。這使其成為退休后儲(chǔ)蓄和投資預(yù)期醫(yī)療費(fèi)用的絕佳方式。

你有資格獲得HSA嗎?

正如本指南所解釋的那樣，HSA帶來(lái)了無(wú)與倫比的稅收優(yōu)惠。然而，有一個(gè)很大的問(wèn)題 - 不是每個(gè)人都被允許貢獻(xiàn)一個(gè)。

HSA參與的核心要求是擁有符合條件的高免賠額健康計(jì)劃。該術(shù)語(yǔ)的確切國(guó)稅局定義每年都會(huì)發(fā)生變化，但是對(duì)于2019年，它指的是一項(xiàng)健康保險(xiǎn)計(jì)劃，其自助保險(xiǎn)的免賠額至少為1,350美元，家庭保險(xiǎn)的免賠額為2,700美元。因此，如果您通過(guò)雇主獲得個(gè)人健康保險(xiǎn)，并且您的計(jì)劃每年有750美元的免賠額，那么您就沒(méi)有資格參加健康儲(chǔ)蓄賬戶。

要符合資格，您的健康計(jì)劃還需要符合低于指定閾值的現(xiàn)金支付最高限額。對(duì)于2019年，符合HSA資格的健康計(jì)劃的自付費(fèi)用最高不得超過(guò)6,750美元(僅限自助保險(xiǎn))或13,500美元(家庭保險(xiǎn))。

為了快速參考，這里有一個(gè)圖表，用于確定您的健康計(jì)劃是否有資格參加HSA。要非常清楚，您的計(jì)劃必須符合這兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn) - 最低免賠額和最高自付費(fèi)用。重要的是要提到，如果您有高免賠額健康計(jì)劃以及其他一些沒(méi)有高免賠額(包括醫(yī)療保險(xiǎn))的健康保險(xiǎn)，您不能將高免賠額計(jì)劃用于此目的符合HSA資格。

最后，HSA資格是逐年進(jìn)行的。例如，如果您在2019年擁有高免賠額健康計(jì)劃并為HSA做出貢獻(xiàn)，但由于某種原因您未能在2020年獲得資格，則您無(wú)法在賬戶中投入更多資金。但是，如果您愿意，可以在計(jì)劃中保留任何現(xiàn)有余額。

你能貢獻(xiàn)多少錢?

只要您有資格參加HSA，您獲得的金額取決于您是否有個(gè)人健康保險(xiǎn)或家庭健康計(jì)劃。所述HSA貢獻(xiàn)限制由IRS每年集; 2019年，他們只有3,500美元用于自我保險(xiǎn)，7,000美元用于一個(gè)家庭。

除了這些限制之外，55歲或以上的HSA參與者可以額外捐助1,000美元作為追趕性貢獻(xiàn)。因此，如果您至少55歲并且擁有自我健康保險(xiǎn)，您可以在2019年向您的HSA捐贈(zèng)總額為4,500美元。如果您年滿55歲并且是符合條件的家庭健康計(jì)劃的主要保險(xiǎn)，您可以為您的帳戶捐款8,000美元。

如果您的雇主代表您向您的帳戶提供HSA捐款，重要的是要意識(shí)到這些都包含在您的年度限額中。例如，如果您的自助保險(xiǎn)金額為3,500美元，而您的雇主為您的帳戶提供1,000美元，則您只能提供剩余的2,500美元。

您的HSA捐款可以在任何特定年份的4月納稅截止日期之前繳納。這通常是4月15日，因?yàn)樗窃?019年，但由于周末或假日，它可能略有不同。

值得一提的是，已經(jīng)努力大幅增加這些繳費(fèi)限額，包括2018年通過(guò)眾議院的法案，該法案將其大致翻了一番。雖然為醫(yī)療保健節(jié)省更多的能力確實(shí)獲得了一些兩黨支持，但在撰寫本文時(shí)，沒(méi)有新的法律規(guī)定HSA繳費(fèi)限制。

與FSA有一個(gè)很大的不同

健康儲(chǔ)蓄賬戶經(jīng)常與靈活的支出賬戶或FSA混淆，但存在一些主要差異。首先，F(xiàn)SA中沒(méi)有可扣除或自付的最高金額。

此外，一個(gè)很大的區(qū)別是FSA中的錢通常必須在同一年使用。少量可以結(jié)轉(zhuǎn)，但您不能簡(jiǎn)單地將您對(duì)FSA的貢獻(xiàn)年復(fù)一年地增加，并且在不花費(fèi)任何資金的情況下積累大量余額。

但是，您可以使用HSA完成該操作。沒(méi)有規(guī)則說(shuō)你必須每年使用你為HSA捐款的錢。事實(shí)上，HSA的一個(gè)特點(diǎn)是 鼓勵(lì)您每年貢獻(xiàn)的金額超出您認(rèn)為您需要的金額，我們將在下一節(jié)中看到。

投資HSA

與FSA不同，您為HSA提供的資金不僅僅是像支票賬戶那樣的現(xiàn)金。HSA最有趣的方面之一是可以投資賬戶中的資金。

HSA通常提供一系列投資選擇。您可以選擇將現(xiàn)金或等價(jià)物存入資金，但通常也可以選擇401(k)類投資資金。

顯然，如果你向HSA捐款然后不久用它來(lái)支付醫(yī)療保健費(fèi)用，那么這筆錢本來(lái)可以投資的事實(shí)對(duì)你來(lái)說(shuō)不太可能。另一方面，如果您使用HSA多年來(lái)建立健康儲(chǔ)蓄資金，投資功能可能是該帳戶最好的事情之一 - 正如您將看到的，HSA提供了一系列無(wú)與倫比的稅收優(yōu)惠。其他有稅收優(yōu)惠的儲(chǔ)蓄工具。

投資資金的能力可能是HSA最不了解的好處。根據(jù)最近的報(bào)告，只有大約6%擁有HSA的美國(guó)人投入了他們的賬戶資金 - 投資可能是首先使用HSA的最有說(shuō)服力的理由。

HSA的3個(gè)稅收優(yōu)惠

如果您利用您的HSA以及將資金投入其中的能力，HSA投資具有獨(dú)特的三重稅收優(yōu)勢(shì)，而其他稅收遞延投資工具則不存在這種優(yōu)勢(shì)?？紤]以下三點(diǎn)：

如果您有資格為HSA捐款，您的捐款可以免稅，最高可達(dá)年度最高金額。例如，如果您的年齡在55歲以下且有家庭保險(xiǎn)，那么為2019年的HSA做出最大貢獻(xiàn)將使您的應(yīng)稅收入減少7,000美元。

雖然您的資金投資于HSA，但它會(huì) 延遲納稅。這與IRA，401(k)或其他退休工具中的稅收延期相同，這意味著您無(wú)需為賬戶內(nèi)的資本收益，利息收入或股息支付年度稅。

用于支付合格醫(yī)療費(fèi)用的帳戶提款是100%免稅的。這基本上結(jié)合了羅斯IRA的免稅提款與傳統(tǒng)IRA或401(k)的免稅提款。

這是一個(gè)簡(jiǎn)化的例子，說(shuō)明了這是一個(gè)有價(jià)值的好處。假設(shè)你已經(jīng)35歲并且有一份合格的家庭健康計(jì)劃。如果您在未來(lái)20年內(nèi)每年向HSA繳納7,000美元，您將從您的應(yīng)稅收入中扣除總計(jì)140,000美元。在20年的時(shí)間結(jié)束時(shí)，您的帳戶可能是價(jià)值約287000 $，假設(shè)7%的年投資回報(bào)-你會(huì)很隨意支取這筆錢免稅，以支付任何超出自付醫(yī)療保健成本。如果您出于合格原因使用它，那么您的投資利潤(rùn)為147,000美元，不會(huì)花費(fèi)您一分錢。或者你可以簡(jiǎn)單地讓它繼續(xù)增長(zhǎng)，為你提供一個(gè)巨大的窩蛋，用于退休后的醫(yī)療保健。